索 引 号 : FJ00201-0700-2018-00006 文      号:
发文单位: 福建省地方税务局 发文日期: 2018-03-01
2018年度福建省地方税务系统预算说明
发布时间:2018-03-01  阅读数:87459 字号:T|T

2018年省级部门预算经省十三届人大一次会议审议通过,按照《中共福建省委办公厅 省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施意见》(闽委办发〔2016〕22号)要求,现将福建省地方税务系统2018年部门预算说明如下:

一、部门主要职责

根据《福建省人民政府办公厅关于印发福建省地方税务局部门主要职责内设机构和人员编制规定的通知》(闽政办〔2010〕93号),福建省地方税务局的主要职责是:

(一)贯彻执行国家有关税收法律、法规、规章和政策,拟订全省征收管理办法,组织实施地税系统税收征收管理改革。

(二)拟订地税系统税收发展规划和年度工作计划并组织实施,组织税收宣传和理论研究工作。

(三)负责全省地方税、共享税和国务院、省政府以及国家税务总局指定(或者委托)的基金(费)的征收管理、税源管理、纳税评估、国际税收管理和稽查工作,负责普通发票和其他税收票证的管理工作,监督检查地税系统的税收执法活动。

(四)负责规划和组织实施地税系统纳税服务体系建设,拟订和监督执行地税系统纳税服务管理制度;贯彻执行纳税人权益保障规章制度,拟订具体的实施办法;配合监督实施注册税务师管理制度。

(五)组织实施对纳税人进行分类管理和专业化服务,组织实施对大型企业的纳税服务和税源管理,负责中央企业、省属重点企业和省直行政事业单位的税收(费、金)的征管、检查等工作。

(六)负责编制、分配和下达全省地方税收收入计划并组织实施,负责地税系统的税收会计、统计核算工作。

(七)负责拟订并组织实施地税系统税收管理信息化制度、规划和建设,承担地税系统金税工程的推广和应用工作。

(八)对全省地税系统实行垂直管理。管理福建省税务学校。

(九)承办省委、省政府交办的其他事项。

二、部门预算单位构成

从预算单位构成看,省地税局包括13个机关行政处室及135个下属单位,其中:列入2018年部门预算编制范围的单位详细情况见下表:

单位名称

经费性质

人员编制数

在职人数

合计


9790

9011

福建省地方税务局(本级)

财政核拨单位

264

237

福建省地方税务局税务信息中心

财政核拨单位

9

8

福建省地方税务局税务科研所

财政核拨单位

7

5

福建省地方税务局机关服务中心

财政核拨单位

18

18

福建省福州市地方税务局

财政核拨单位

67

53

福州地方税务局机关服务中心

财政核拨单位

13

13

福州市地方税务局涉外税务分局

财政核拨单位

63

57

福州市地方税务局直属税务分局

财政核拨单位

86

77

福州市鼓楼区地方税务局

财政核拨单位

197

172

福州市台江区地方税务局

财政核拨单位

194

181

福州市仓山区地方税务局

财政核拨单位

138

128

福州市马尾(开发)区地方税务局

财政核拨单位

75

64

福州市晋安区地方税务局

财政核拨单位

144

125

福建省闽侯县地方税务局

财政核拨单位

97

92

福建省闽清县地方税务局

财政核拨单位

94

84

福建省长乐市地方税务局

财政核拨单位

122

114

福建省连江县地方税务局

财政核拨单位

104

97

福建省福清市地方税务局

财政核拨单位

168

153

福建省永泰县地方税务局

财政核拨单位

75

67

福建省罗源县地方税务局

财政核拨单位

77

75

福州市地方税务局琅岐经济区税务分局

财政核拨单位

16

16

福州市地方税务局稽查局

财政核拨单位

76

67

福州市地方税务局福州保税区税务分局

财政核拨单位

12

12

福州市地方税务局福州高新技术产业开发区税务分局

财政核拨单位

15

12

福建省莆田市地方税务局

财政核拨单位

45

43

莆田市地方税务局机关服务中心

财政核拨单位

7

7

莆田市地方税务局直属税务分局

财政核拨单位

39

38

莆田市地方税务局稽查局

财政核拨单位

27

26

莆田市荔城区地方税务局

财政核拨单位

88

86

福建省仙游县地方税务局

财政核拨单位

129

124

莆田市城厢区地方税务局

财政核拨单位

88

88

莆田市涵江区地方税务局

财政核拨单位

93

86

莆田市秀屿区地方税务局

财政核拨单位

62

60

莆田市地方税务局湄洲税务分局

财政核拨单位

8

7

莆田市地方税务局湄洲湾北岸经济开发区税务分局

财政核拨单位

13

12

福建省泉州市地方税务局本部(机关)

财政核拨单位

56

47

泉州市地方税务局机关服务中心

财政核拨单位

11

12

泉州市地方税务局直属税务分局

财政核拨单位

68

62

泉州市地方税务局稽查局

财政核拨单位

51

48

泉州市地方税务局涉外税务分局

财政核拨单位

32

30

泉州市鲤城区地方税务局

财政核拨单位

80

70

福建省泉州市洛江区地方税务局

财政核拨单位

43

42

福建省泉州市丰泽区地方税务局

财政核拨单位

80

73

泉州市地方税务局泉州经济技术开发区税务分局

财政核拨单位

20

20

福建省泉州市泉港区地方税务局

财政核拨单位

52

43

福建省晋江市地方税务局

财政核拨单位

202

195

福建省惠安县地方税务局

财政核拨单位

122

106

福建省南安市地方税务局

财政核拨单位

158

150

福建省安溪县地方税务局

财政核拨单位

106

91

福建省永春县地方税务局

财政核拨单位

93

89

福建省德化县地方税务局

财政核拨单位

82

72

福建省石狮市地方税务局

财政核拨单位

129

115

泉州市地方税务局泉州台商投资区税务分局

财政核拨单位

16

6

福建省漳州市地方税务局

财政核拨单位

48

42

福建省漳州市地方税务局机关服务中心

财政核拨单位

7

7

漳州市地方税务局直属税务分局

财政核拨单位

73

68

漳州市地方税务局涉外税务分局

财政核拨单位

23

19

漳州市地方税务局稽查局

财政核拨单位

28

25

漳州市地方税务局常山华侨经济开发区税务分局

财政核拨单位

11

9

漳州市地方税务局漳州招商局经济技术开发区税务分局

财政核拨单位

17

17

漳州市芗城区地方税务局

财政核拨单位

125

114

漳州市龙文区地方税务局

财政核拨单位

49

47

福建省龙海市地方税务局

财政核拨单位

111

103

福建省诏安县地方税务局

财政核拨单位

91

86

福建省东山县地方税务局

财政核拨单位

64

63

福建省南靖县地方税务局

财政核拨单位

84

81

福建省漳浦县地方税务局

财政核拨单位

108

104

福建省云霄县地方税务局

财政核拨单位

89

85

福建省长泰县地方税务局

财政核拨单位

68

64

福建省平和县地方税务局

财政核拨单位

97

94

漳州市地方税务局古雷港经济开发区税务分局

财政核拨单位

15

12

漳州市地方税务局漳州台商投资区税务分局

财政核拨单位

21

18

福建省龙岩市地方税务局(机关)

财政核拨单位

45

41

龙岩市地方税务局机关服务中心

财政核拨单位

7

7

龙岩市地方税务局直属税务分局

财政核拨单位

47

44

龙岩市地方税务局稽查局

财政核拨单位

39

35

龙岩市新罗区地方税务局

财政核拨单位

171

158

福建省漳平市地方税务局

财政核拨单位

89

82

龙岩市永定区地方税务局

财政核拨单位

100

94

福建省上杭县地方税务局

财政核拨单位

95

95

福建省武平县地方税务局

财政核拨单位

82

80

福建省长汀县地方税务局

财政核拨单位

93

88

福建省连城县地方税务局

财政核拨单位

86

83

龙岩市地方税务局龙岩经济技术开发区税务分局

财政核拨单位

11

11

福建省三明市地方税务局

财政核拨单位

93

84

三明市地方税务局机关服务中心

财政核拨单位

7

7

三明市地方税务局直属税务分局

财政核拨单位

46

46

三明市梅列区地方税务局

财政核拨单位

65

65

三明市三元区地方税务局

财政核拨单位

65

65

福建省永安市地方税务局

财政核拨单位

118

104

福建省沙县地方税务局

财政核拨单位

104

93

福建省大田县地方税务局

财政核拨单位

83

77

福建省宁化县地方税务局

财政核拨单位

78

69

福建省清流县地方税务局

财政核拨单位

61

54

福建省明溪县地方税务局

财政核拨单位

61

50

福建省尤溪县地方税务局

财政核拨单位

99

86

福建省将乐县地方税务局

财政核拨单位

75

69

福建省南平市地方税务局

财政核拨单位

60

52

南平市地方税务局服务中心

财政核拨单位

7

7

南平市地方税务局直属税务分局

财政核拨单位

47

44

南平市地方税务局稽查局

财政核拨单位

48

44

南平市延平区地方税务局

财政核拨单位

91

82

福建省邵武市地方税务局

财政核拨单位

127

119

南平市建阳区地方税务局

财政核拨单位

99

96

福建省建瓯市地方税务局

财政核拨单位

104

90

福建省顺昌县地方税务局

财政核拨单位

99

86

福建省浦城县地方税务局

财政核拨单位

93

79

福建省武夷山市地方税务局

财政核拨单位

78

76

福建省光泽县地方税务局

财政核拨单位

64

56

南平市地方税务局南平工业园区税务分局

财政核拨单位

17

16

福建省宁德市地方税务局(机关)

财政核拨单位

45

39

宁德市地方税务局机关服务中心

财政核拨单位

7

7

宁德市地方税务局直属税务分局

财政核拨单位

30

25

宁德市地方税务局稽查局

财政核拨单位

26

25

宁德市蕉城区地方税务局

财政核拨单位

109

107

宁德市地方税务局闽东华侨经济开发区税务分局

财政核拨单位

18

17

福建省福鼎市地方税务局

财政核拨单位

115

112

福建省福安市地方税务局

财政核拨单位

130

123

福建省霞浦县地方税务局

财政核拨单位

94

90

福建省古田县地方税务局

财政核拨单位

93

89

福建省厦门市地方税务局(本级)

财政核拨单位

79

67

厦门市地方税务局机关服务中心

财政核拨单位

13

14

厦门市地方税务局直属税务分局

财政核拨单位

61

56

厦门市地方税务局稽查局

财政核拨单位

79

77

厦门市地方税务局涉外税务分局

财政核拨单位

41

41

厦门市地方税务局信息技术分局

财政核拨单位

32

25

厦门市地方税务局象屿保税区税务分局

财政核拨单位

17

17

厦门市思明区地方税务局

财政核拨单位

154

148

厦门市湖里区地方税务局

财政核拨单位

91

89

厦门市地方税务局火炬高技术产业开发区税务分局

财政核拨单位

27

27

厦门市集美区地方税务局

财政核拨单位

89

80

厦门市翔安区地方税务局

财政核拨单位

53

53

厦门市同安区地方税务局

财政核拨单位

93

91

厦门市海沧区地方税务局

财政核拨单位

66

65

福建省税务学校

财政核拨单位

113

96

福建省平潭综合实验区地方税务局

财政核拨单位

101

90

三、部门主要工作任务

2018年,省地税局将全面贯彻党的十九大精神,以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,认真贯彻落实省委、省政府、税务总局各项决策部署,坚持“始终把责任扛在肩上、始终把纳税人放在心中”的工作主线,深化税制、征管体制、放管服等改革,开展基层建设年、品牌建设年等活动,最大程度规范地税人,最大限度便利纳税人。重点做好四个方面的工作:

一是坚持依法征税。坚持依法组织收入原则,依法防止和制止收“过头税”,健全完善新型收入管理体制,科学把握宏观经济和行业税源发展特点,及时研判预判发展变化,提高收入预测的科学性和准确性。加强税收收入质量考核评价,实施收入质量动态监测和管理,积极涵养新的税源增长点,实现税收收入扩总量与提质量的统一,为全面建成小康社会提供坚实的财力保障。

二是推进改革创新。积极跟进税制改革进程,主动融入地方税体系建设,认真组织实施环保税开征工作,做好改革效应分析评估,密切关注房地产税等税种的改革动态。深化国地税征管体制改革,在更高层次、更广范围,以更大力度推进国地税深度合作。加快转变税收征管方式,优化税收职能,科学进行分类分级管理,提高征管效能。加强政策指导,建立涉税疑难问题处理机制,充分发挥系统公职律师及内外部法律顾问作用。加大简政放权力度,创新事中事后监管方式,促进“放管服”改革提质升级。推进系统机构改革工作,探索建立健全督察内审机构。

三是持续优化服务。贯彻落实党的十九大精神和税务总局、福建省委省政府优化营商环境系列部署,开展“品牌建设年”活动,围绕“一趟不用跑”“最多跑一趟”,坚持问题导向、集成导向、目标导向,对焦纳税人需求和期盼,加大业务与技术创新融合,打响“闽税通”集成服务品牌。推进办税便利化,全面推行“一窗一人一机”联合办税,力争覆盖所有县(市、区)办税服务厅。完善优化自助办税终端功能,充分利用银行、社区、街道等网格化网点,延伸24小时自助办税服务,联合国税部门扩大自助办税服务范围和成效。

四是加强队伍建设。健全完善地税系统党建工作制度与基层建设制度,开展“基层建设年”活动,扎实推进全面从严治党向基层延伸,向纵深发展,认真落实“两个责任”,不断加强党风廉政和反腐败工作,持续深化系统巡察,积极构筑地税系统全面从严治党新格局。坚持严管与厚爱相结合,驰而不息改进作风,完善个人绩效管理,推进干部能上能下改革,探索加强领导干部日常考核、绩效考核的新途径和办法。结合福建地税实际,出台一线考核干部、容错纠错的实施意见等制度,改进考核方式方法,激发队伍活力,营造人和税兴的良好氛围。

四、预算收支总体情况

按照综合预算的原则,部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。2018年,福建省地方税务局收入预算为343752.55万元,比上年增加34473.46万元,主要原因是基本养老保险清算新增安排基本养老保险缴费支出和代收代付性质的三代手续费支出增长较多。其中:一般公共预算拨款159603.39万元,基金预算财政拨款0万元,财政专户拨款1091.46万元,其他收入143168.34万元,单位结余结转资金39889.36万元。相应安排支出预算343752.55万元,比上年增加34473.46万元,其中:人员支出159231.10万元,对个人和家庭补助支出23973.97万元,公用支出44099.03万元,项目支出116448.45万元。

五、一般公共预算拨款支出情况

2018年度一般公共预算拨款支出159603.39万元,比上年增加5619.19万元,主要原因是正常的增人增资导致行政运行、基本养老保险缴费支出、住房公积金和提租补贴有所增长,主要支出项目(按项级科目分类统计)包括:

(一)行政运行105074.95万元,主要用于地税部门的基本支出。

(二)一般行政管理事务9615.31万元,主要用于地税部门未单独设置项级科目的其他项目支出。

(三)税务办331.70万元,主要用于税务稽查机构办案的支出。

(四)税务宣传1203.22万元,主要用于地税部门用于税务宣传、教育等方面的支出。

(五)信息化建设4889.41万元,主要用于地税部门“金税工程”等信息化建设方面的支出。

(六)事业运行895.80万元,主要用于地税部门所属事业单位的基本支出。

(七)其他税收事务支出1437.15万元,主要用于地税部门除上述项目以外的其他税收事务方面的支出。

(八)中专教育1181.65万元,主要用于地税部门主管的税务中等专业学校的支出。

(九)归口管理的行政单位离退休274.20万元,主要用于地税部门的离退休经费。

(十)事业单位离退休14.30万元,主要用于地税部门所属事业单位的离退休经费。

(十一)机关事业单位基本养老保险缴费支出13706.05万元,主要用于地税部门实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

(十二)行政单位医疗9061.53万元,主要用于地税部门所属行政单位基本医疗保险缴费、按国家规定享受离休人员的医疗支出。

(十三)事业单位医疗161.71万元,主要用于地税部门所属事业单位基本医疗保险缴费、按国家规定享受离休人员的医疗支出。

(十四)住房公积金9150.41万元,主要用于按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

(十五)提租补贴2606万元,主要用于按房改政策规定的标准,向职工(含离退休人员)发放的租金补贴。

六、政府性基金预算拨款支出情况

本单位2018年度没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。七、财政拨款预算基本支出情况

2018年度财政拨款基本支出227304.10万元,其中:

(一)人员经费183205.07万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

(二)公用经费44099.03万元,主要包括:办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

八、一般公共预算“三公”经费支出情况

(一)因公出国(境)经费
  2018年预算安排280万元。主要用于赴境外开展税费征管等方面的考察与培训,促进税收事业科学发展、跨越发展。与2017年相比, 因公出国(境)经费预算支出持平。

(二)公务接待费

2018年预算安排512.64万元。主要用于全省地税系统与国家税务总局、各省税务系统之间以及全省系统间工作协作和业务交流来往等方面的接待活动。与上年相比支出下降19%,主要原因是:福建省地税系统深入贯彻厉行节约、反对浪费精神和《福建省党政机关国内公务接待管理办法》,进一步规范公务接待管理。

(三)公务用车购置及运行费

2018年预算安排2982万元,其中:公车运行费2982万元,公车购置费0万元。与上年相比支出下降0.6%,主要原因是: 省地税系统深入贯彻厉行节约、反对浪费精神,落实党政机关公务用车制度改革,进一步规范公务用车管理。

九、其他重要事项说明

(一)机关运行经费

2018年福建省地方税务局一般公共预算拨款安排的机关运行经费支出33595.58万元,比2017年增加6308.51万元,主要原因是经批准动用部分业务费安排弥补机关运行经费不足(原不足部分需单位自筹,总体机关运行经费未增长)。

(二)政府采购情况

2018年福建省地方税务局政府采购预算总额12804.12万元,其中:政府购买服务项目采购预算额2674.86万元。

(三)国有资产占用使用情况

截止2017年底,福建省地方税务局本级及所属的预算单位共有车辆1060辆,其中:省部级领导干部用车0辆,一般公务用车42辆,一般执法执勤用车990辆,特种专业技术用车0辆,其他用车28辆。单位价值50万元以上通用设备172台(套),单位价值100万元以上专用设备4台(套)。

(四)绩效目标设置情况

2018年福建省地方税务局共设置绩效目标1个,涉及财政拨款资金113178.31万元。

十、名词解释

1.财政拨款收入:指财政当年拨付的资金。 

2.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

4.其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。 

5.用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。 

6.年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。 

8.年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

9.基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

10.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

11.经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 

12.“三公”经费:纳入财政预决算管理的“三公”经费,是指使用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费,指单位公务用车购置费(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出,公务用车指车改后单位按规定保留的用于履行公务的机动车辆,包括领导干部用车、一般公务用车和执法执勤用车等;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。 

13.机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

附表:1.2018年度收支预算总表

      2.2018年度收入预算总表

      3.2018年度支出预算总表

      4.2018年度财政拨款收支预算总表

      5.2018年度一般公共预算拨款支出预算表

      6.2018年度政府性基金拨款支出预算表

      7.2018年度一般公共预算支出经济分类情况表

      8.2018年度一般公共预算基本支出经济分类情况表

      9.2018年度一般公共预算“三公”经费支出预算表

      10. 2018年度部门业务费绩效目标表

                          

福建省地方税务局

                         2018年2月27日

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